Wenn Sie es finanziell schwingen können, ist es sinnvoll, Ihren 529-Plan, der auch als "qualifizierter Unterrichtsplan" oder QTP bezeichnet wird, von vorne zu belasten.

Der Zweck eines 529-Plans besteht darin, zukünftige College-Kosten zu bezahlen, typischerweise für ein Kind oder Enkelkind. Durch das Front-Loading des Plans können die Einnahmen über einen längeren Zeitraum auf mehr Geld aufgestockt werden. Mit anderen Worten, je mehr Sie anfangen, desto länger muss das Geld wachsen und desto größer ist das Gleichgewicht, wenn die Mittel für das College benötigt werden. (Siehe auch: Sind 529 College-Sparpläne das Richtige für Sie?

Beitragsregeln

Der Gesamtbetrag, den Sie zu einem einzelnen 529-Plan beitragen können, wird vom Staat, in dem der Plan erstellt wird, der Betrag variiert, aber in vielen Staaten übersteigt es $ 200, 000, nach der Securities and Exchange Commission (SEC).

Ihr Beitrag geht nach Steuern ein, so gibt es keine Bundessteuerabzug. Einige Bundesstaaten bieten jedoch einen Abzug für einen Teil Ihres Beitrags an.

Beiträge werden steuerfrei und können steuerfrei eingezogen werden, solange das Geld für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet wird. Es kann jedoch Schenkungssteuerfolgen geben, wenn Sie die jährliche Schenkungssteuergrenze überschreiten - derzeit $ 14, 000 pro Kind oder Enkelkind ($ 28, 000 für Ehepartner, die gemeinsam geben).

Front Load Your 529 Plan

You kann das $ 14, 000 Limit über eine spezielle - aber wenig bekannte - IRS-Regel umgehen, die es Ihnen erlaubt, einen 529-Plan für bis zu fünf Jahre gleichzeitig mit n zu laden. o Schenksteuerfolgen.

Und so funktioniert es: Anstatt 14.000 Dollar pro Kind und Jahr zu spenden, spenden Sie im ersten Jahr 70.000 Dollar pro Kind und behandeln es so, als ob Sie jedem Jahr 14.000 Dollar geben würden. von fünf aufeinanderfolgenden Jahren.

Sie können keine zusätzlichen Beiträge leisten (oder Geld abheben), bis die fünf Jahre abgelaufen sind. Zu diesem Zeitpunkt können Sie weitere 70.000 US-Dollar für die nächsten fünf Jahre beitragen, wenn Sie dies wünschen.

Wenn Sie und Ihr Ehepartner beide (und Datei? Gemeinsam) beitragen, kann der Gesamtbetrag für jeden Fünfjahreszeitraum bis zu 140.000 $ betragen.

Der Wert der Frontladung

Der Vorteil des Frontladens wird deutlich, wenn Sie das Ergebnis der Einsparungen mit den regulären jährlichen Beiträgen vergleichen.

Eine Frontladung von $ 70.000 würde zum Beispiel 168.463 $ bei 5% über 18 Jahre (zusammengesetzt jährlich) zusammenführen.

Wenn Sie die gleichen $ 70.000 über 18 Jahre in jährlichen Raten von $ 3.889 beisteuern, würde die Gesamtsumme nur $ 114.877 betragen. Das sind $ 53. 586 an verlorenen Einnahmen auf Ihren Beitrag.

Die Zahlen sind sogar noch größer, wenn Sie und Ihr Ehepartner $ 140, 000 gegen Jahresbeiträge von $ 7, 778 zahlen. In diesem Fall würde die Summe mit Frontloading $ 336, 926 und die Gesamtsumme mit Raten $ 229, 754 betragen oder $ 107, 172 in entgangenen Einkommen über 18 Jahre.

Kosten des Colleges

Ein realistischer Blick auf die zukünftigen Kosten des Colleges für Ihr Kind oder Enkelkind zeigt, warum es wichtig ist, jeden verdienten Dollar aus Ihrem 529-Plan herauszuholen.

Bis zum Jahr 2034 wird ein Jahr an einer öffentlichen Universität $ 47, 045 kosten, und die durchschnittlichen Einjahreskosten einer Privatschule werden $ 105, 071 laut J. P. Morgan betragen. Diese Kosten entsprechen $ 188, 180 für ein vierjähriges Studium an einer öffentlichen Schule und $ 420, 284 für vier Jahre an einer privaten Institution.

Vorsicht vor Überfinanzierung

Die oben genannten Zahlen machen es vielleicht fast unmöglich, einen 529-Plan zu überfrachten, aber es kommt vor. Dies ist eine wichtige Überlegung, denn damit Geldmittel steuerfrei abgehoben werden können, kann das Geld nur für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden, wie unter "Beitragsregeln" angegeben.

In dieser Situation ist es die beste Wahl, die überschüssigen Mittel zu verwenden. für ein anderes Familienmitglied oder sogar für dich selbst, wenn du zurück zur Schule willst. Wenn ein anderer Empfänger keine Option ist und die überschüssigen Mittel abgezogen werden, wird eine Strafe von 10% und Steuern fällig.

Die Steuern und die Strafe werden jedoch nur auf das Einkommen (nicht das ursprüngliche Kapital) gezahlt. Das heißt, wenn der Saldo in Ihrem 529-Konto, nachdem alle Bildungsrechnungen bezahlt wurden, z. B. 5 000 US-Dollar beträgt und 1 000 US-Dollar dieses Betrags die Einnahmen umfasst, würde die Strafe 10% von 1 000 oder 100 US-Dollar betragen. Steuern würden auch auf die $ 1, 000 geschuldet. (Siehe auch: 5 Geheimnisse, die Sie nicht über einen 529-Plan wussten.)

Das Endergebnis

Sie müssen ziemlich wohlhabend sein leisten Sie die große Menge, die benötigt wird, um einen 529 College-Sparplan zu konfrontieren. Wohlhabende Großeltern sind meistens in dieser Position. Die Fähigkeit, einen 529-Plan zu initiieren, ihn von vorn zu belasten und gleichzeitig diesen Betrag von möglichen Erbschaftssteuern zu eliminieren, kann ein echter Vorteil sein. Es ist auch ein sehr guter Gebrauch für einen großen Bonus oder eine Vererbung, sollte man Ihren Weg kommen. (Siehe auch: Verwenden von 529 Plänen zum Sparen für das College .)

Letztendlich ist es natürlich das Ziel, für das College für Ihre Kinder oder Enkelkinder zu zahlen, damit sie den festen Boden haben, den sie brauchen. ein sinnvolles Leben und eine Karriere verfolgen.