Wenn Sie von Treuhandmitteln gehört haben, aber nicht wissen, was sie sind oder wie sie funktionieren, sind Sie nicht allein. Viele Menschen kennen nur eine wichtige Tatsache über Treuhandfonds: Sie werden von den Ultrareichen eingerichtet, um zu verhindern, dass große Summen an Familienmitglieder, Freunde oder Körperschaften (zB Wohltätigkeitsorganisationen) weitergegeben werden, nachdem sie verstorben sind. Nur ein Teil der herkömmlichen Weisheit ist jedoch wahr. Treuhandfonds sind so angelegt, dass das Geld einer Person auch nach ihrem Tod weiterhin nützlich sein kann, aber Trusts sind nicht nur für Personen mit extrem hohem Nettovermögen nützlich. Mittelständler können auch Treuhandfonds nutzen, und die Errichtung einer solchen ist nicht völlig außer finanzieller Reichweite.

Wie Treuhandfonds funktionieren

Um zu verstehen, wie ein Treuhandfonds funktioniert, sehen wir uns ein Beispiel an. Sie haben Ihr ganzes Leben lang hart gearbeitet und ein komfortables Sparpaket aufgebaut. Du weißt, dass du irgendwann in der Zukunft sterben wirst, und du möchtest, dass deine hart erarbeiteten Ersparnisse an die Menschen gehen, die du liebst, oder an die Wohltätigkeitsorganisationen oder Dinge, an die du glaubst.

Nun, was ist mit deinen Lieben? wer ist nicht so finanziell versiert wie du? Sie könnten sich Sorgen machen, ihnen ein pauschales Geschenk zu hinterlassen, weil sie es vielleicht unverantwortlich benutzen. Darüber hinaus möchten Sie vielleicht sogar sehen, dass Ihr Geld für kommende Generationen übertragen wird. Wenn Sie sich so fühlen, sollten Sie einen lebenden unwiderruflichen Treuhandfonds einrichten. Diese Art von Vertrauen kann eingerichtet werden, um die Verteilung von Geldern zu beginnen, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Es gibt keine Bedingung, dass du nicht am Leben sein kannst, wenn das passiert.

Sie können Bargeld, Aktien, Immobilien oder andere wertvolle Vermögenswerte in Ihr Vertrauen legen. Sie treffen sich mit einem Anwalt, entscheiden über die Begünstigten und legen die Bedingungen fest. Vielleicht sagen Sie, dass die Begünstigten eine monatliche Zahlung erhalten, die Gelder nur für Bildungsausgaben, Ausgaben aufgrund einer Verletzung oder Behinderung oder den Kauf eines Erstwohnsitzes verwenden können. Es ist dein Geld, damit du entscheiden kannst.

Da es unwiderruflich ist, haben Sie nicht die Möglichkeit, den Treuhandfonds später aufzulösen. Sobald Sie Assets im Trust platziert haben, gehören sie nicht mehr Ihnen. Sie stehen unter der Obhut eines Treuhänders. Ein Treuhänder ist eine Bank, ein Anwalt oder eine andere Stelle, die zu diesem Zweck gegründet wurde.

Da es sich bei den Vermögenswerten nicht mehr um Ihre Vermögenswerte handelt, müssen Sie keine Einkommensteuer auf die aus den Vermögenswerten erzielten Beträge zahlen. Auch bei richtiger Planung können die Vermögenswerte von Nachlass- und Schenkungssteuern befreit werden. Diese Steuerbefreiungen sind ein Hauptgrund dafür, dass manche Menschen ein unwiderrufliches Vertrauen aufbauen. Wenn Sie, der Treugeber (die Person, die den Trust einrichtet), sich in einer höheren Einkommenssteuergruppe befinden, können Sie durch die Einrichtung des unwiderruflichen Vertrauens diese Vermögenswerte aus Ihrem Nettovermögen entfernen und in eine niedrigere Steuerklasse wechseln.

Trust Fund Nachteil: Gebühren

Es gibt einige Nachteile beim Einrichten eines Trust.Der größte Nachteil ist die Anwaltskosten. Denken Sie an ein Vertrauen als Mensch in den Augen des Steuerrechts. Diese neue Person muss Steuern zahlen und die Mechanik des Vertrauens muss mit außerordentlicher Detailtreue geschrieben werden. Um es so steuereffizient wie möglich zu machen, muss es von jemandem erstellt werden, der über viel spezialisiertes juristisches und finanzielles Wissen verfügt. Trust Anwälte sind teuer. Ein traditioneller unwiderruflicher Trust wird wahrscheinlich ein paar tausend Dollar kosten und viel mehr kosten.

Andere Optionen

Wenn Sie keinen Treuhandfonds einrichten möchten, gibt es andere Optionen, aber keine davon überlässt Ihnen, dem Treugeber, so viel Kontrolle über Ihre Assets wie ein Trust.

Wille : Das Schreiben eines Testamentes kostet viel weniger Geld, aber Ihr Eigentum unterliegt mehr Steuern und die Bedingungen können leicht in einem Prozess namens probate angefochten werden. Darüber hinaus haben Sie nicht so viel Kontrolle darüber, wie Ihre Assets verwendet werden. Wenn das Testament angefochten wird, könnten Anwaltskosten einen großen Teil des Geldes, das Sie sehen wollten, in einer Weise verschlingen, die anderen zugute käme.

UGMA / UTMA-Verwahrkonten : Ähnlich wie bei einem 529-College-Sparplan sind diese Arten von Konten so konzipiert, dass Gelder in Verwahrkonten angelegt werden, die es einer Person ermöglichen, die Mittel für bildungsbezogene Ausgaben zu verwenden. Sie könnten ein Konto wie dieses verwenden, um einen bestimmten Betrag bis zur maximalen Schenkungssteuer zu schenken, oder ein Fondsvolumen, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren, während Sie Mittel beiseite legen, die nur für bildungsbezogene Ausgaben verwendet werden können.

Die Nachteile der UGMA / UTMA-Verwahrkonten und 529-Pläne bestehen darin, dass der Begünstigte das College besuchen kann, aber diese Mittel für andere Ausgaben außerhalb Ihrer Kontrolle verwendet. Darüber hinaus wird der Geldbetrag auf der Depotbank des Minderjährigen als Vermögenswert betrachtet, was dazu führen kann, dass er nicht mehr in der Lage ist, eine bedarfsorientierte finanzielle Unterstützung zu erhalten.

Eine bezahlbare Treuhandoption

Traditionelle Treuhandfonds werden seit langem von vermögenden Familien genutzt, aber selbst diejenigen mit sehr wenig Geld können leicht ein unwiderrufliches Vertrauen aufbauen. Der Kiss Trust ist eine Option, die sich an Personen mit niedrigem Nettovermögen richtet. Es hat alle Vorteile eines traditionellen Vertrauens, es ist kostengünstig einzurichten, und Sie können das Vertrauen mit so viel Geld beginnen, wie es für den Kauf eines Gasspeichers nötig wäre. Sie können eine einmalige Einzahlung tätigen oder regelmäßige Beträge einzahlen. Wenn Sie Zahlungen in den Trust tätigen, gehören diese Fonds nicht mehr Ihnen, da dieses besondere Vertrauen unwiderruflich ist.

Obwohl das Vertrauen unwiderruflich ist, ist das Geld nicht das Eigentum der Person, die es erhält. Aus diesem Grund würde ein Kind, das finanzielle Unterstützung beantragt, diese Gelder nicht als Vermögenswerte beanspruchen müssen. Infolgedessen wird es keine Auswirkungen auf die Anspruchsberechtigung für bedarfsorientierte Finanzhilfen geben. Der Treugeber kann auch Trusts für zukünftige Generationen von Kindern einrichten, wodurch das Vertrauen für eine unbestimmte Anzahl von Generationen zu einem bleibenden Erbe wird.

The Bottom Line

Für diejenigen, die kein hohes Vermögen haben, aber Geld an Kinder oder Enkelkinder hinterlassen wollen und kontrollieren wollen, wie dieses Geld verwendet wird, kann ein Trust das Richtige für Sie sein; Es ist nicht nur für vermögende Privatpersonen verfügbar und bietet dem Treugeber die Möglichkeit, sein Vermögen lange nach der Weitergabe zu schützen.