Steuerliche Auswirkungen sind beim Kauf von Lebensversicherungen wichtig. Der Internal Revenue Service (IRS) erlegt verschiedenen Plänen unterschiedliche Steuerregeln auf, und manchmal sind die Unterschiede willkürlich. Der folgende Leitfaden soll einige der steuerlichen Auswirkungen von Lebensversicherungsprämien verdeutlichen.

Eine Person, die eine Lebensversicherung abschließt, muss viele Dinge bedenken, bevor sie eine Entscheidung trifft. Erstens gibt es die Unterscheidung zwischen Risikolebensversicherung und Lebensversicherung. Die Lebenserwartung deckt eine bestimmte Anzahl von Jahren ab, während eine Lebensversicherung für das ganze Leben wirksam ist. Ein Versicherungsnehmer muss auch berechnen, wie viel Deckung er benötigt. Dies hängt weitgehend davon ab, warum er eine Lebensversicherung kauft.

Eine Person, die sich nur um die Deckung der Bestattungs- und Bestattungskosten für ihre nächsten Angehörigen kümmert, kann sich für ein Todesfallgeld in Höhe von $ 20.000 oder weniger entscheiden. Im Gegensatz dazu wünscht sich jemand mit mehreren unterhaltsberechtigten Kindern, von denen er alle wünscht, dass er sie aufs College schickt, oft 500 000 Dollar oder mehr an Deckung. Der Kaufprozess wird noch komplizierter durch die Anzahl der Lebensversicherungsunternehmen, aus denen man wählen kann. Das Internet hat diesen Prozess etwas einfacher gemacht, mit mehreren Seiten, die sich ausschließlich dem Vergleich von Angeboten von Dutzenden von Lebensversicherungsunternehmen nebeneinander widmen.

Zahlung von Steuern auf Lebensversicherungsprämien

Im Gegensatz zum Kauf eines Autos oder Fernsehgerätes erfordert der Kauf einer Lebensversicherung keine Mehrwertsteuer. Dies bedeutet, dass der Prämienbetrag, den ein Versicherungsnehmer bei Erlangung der Deckung erhält, der Betrag ist, den er bezahlt, ohne dass ein Prozentsatzbetrag zur Deckung von Steuern hinzugefügt wurde. Es gibt jedoch Situationen, in denen ein Versicherungsnehmer Steuern auf Versicherungsprämien zahlen muss.

Arbeitgeber-gezahlte Lebensversicherung

Wenn der Arbeitgeber einer Person eine Lebensversicherung als Teil eines Gesamtvergütungsplans anbietet, betrachtet das IRS es als Einkommen, was bedeutet, dass der Arbeitnehmer steuerpflichtig ist. Diese Steuern gelten jedoch nur, wenn der Arbeitgeber mehr als $ 50.000 in der Lebensversicherung bezahlt. Selbst in diesen Fällen sind die Prämienkosten für die ersten $ 50.000 in der Deckung steuerfrei.

Zum Beispiel muss eine Person, deren Arbeitgeber ihm für die Dauer der Beschäftigung $ 50.000 in Lebensversicherungsdeckung zusätzlich zu seinem Gehalt, Gesundheitsleistungen und Altersvorsorgeplan zur Verfügung stellt, keine Steuern auf seine Lebensversicherung zahlen Vorteil, weil es die von der IRS festgelegte Schwelle nicht überschreitet.

Demgegenüber muss eine Person, deren Arbeitgeber einen Lebensversicherungsschutz in Höhe von 100 000 US-Dollar hat, Steuern auf einen Teil davon zahlen. Die Prämien-Dollar, die für die $ 50, 000 in Deckung zahlen, die er über die IRS-Schwelle erhält, zählen als steuerpflichtiges Einkommen.Wenn der monatliche Prämienbetrag 100 US-Dollar beträgt, ist der Betrag, der steuerpflichtig ist, der Betrag, der für die zusätzlichen Deckungsbeiträge von 50.000 US-Dollar oder 50 US-Dollar gezahlt wird.

Prepaid Life Insurance

Einige Lebensversicherungspläne erlauben es dem Versicherungsnehmer, im Voraus eine Pauschalprämie zu zahlen. Dieses Geld wird während der Laufzeit des Plans auf die Prämien des Plans angewendet. Die Pauschalzahlung wächst auch wegen des Zinses. Das Wachstum dieses Geldes wird vom IRS als ZREPLACErag betrachtet, was bedeutet, dass es steuerpflichtig sein kann, wenn es für eine Prämienzahlung beantragt wird oder wenn der Versicherungsnehmer einen Teil oder das gesamte von ihm verdiente Geld zurückzieht.

Cash-Value-Pläne

Viele Lebensversicherungen versichern nicht nur versicherte Todesfälle, sondern auch Barwerte, da die Versicherungsnehmer mit ihren Prämien in die Pläne einzahlen. Ein Teil der Prämiendollars fließt in einen Fonds ein, der Zinsen sammelt. Es ist üblich, insbesondere bei Plänen, die seit vielen Jahren in Kraft sind, dass der Barwert den Betrag übersteigt, den der Versicherungsnehmer in die Prämien eingezahlt hat. Daher verwenden Menschen diese Art der Lebensversicherung als ein Investitionsvehikel und nutzen den Schutz, den sie ihren Familien im Falle eines vorzeitigen Todes bieten.

Während viele Finanzberater hartnäckig gegen die Verwendung von Lebensversicherungen zu Anlagezwecken sind, ist die Inanspruchnahme der Renditen historisch gesehen im Vergleich zu Investmentfonds und anderen Anlagen extrem schwach, Tatsache bleibt, dass der Barwert der meisten Lebensversicherungspolicen im Laufe der Zeit wächst. .. Da dies als Einkommen für den Versicherungsnehmer betrachtet wird, hat es Einkommenssteuerimplikationen.

Die gute Nachricht für einen lebenslangen Versicherungsnehmer ist, dass er nicht jedes Jahr Einkommenssteuern auf das Wachstum des Barwerts seines Plans zahlen muss. Ähnlich wie bei Pensionskonten, wie zum Beispiel 401 (k) -Plänen und IRAs, wird die Akkumulation von Barwerten bei einer Lebensversicherungspolice steuerbegünstigt. Obwohl dieses Geld als Einkommen qualifiziert ist, verlangt der IRS nicht, dass der Versicherungsnehmer Steuern auf ihn zahlt, bis er die Police ausbezahlt hat.

Wenn sich ein Versicherungsnehmer für den Barwert seiner gesamten Lebensversicherung entscheidet, ist der Betrag, um den er Steuern zahlen muss, die Differenz zwischen dem Barwert, den er erhält, und dem Politik war in Kraft. Zum Beispiel, wenn er $ 100 pro Monat für 20 Jahre zahlt, oder $ 24, 000, und dann auszahlt die Politik und erhält $ 30, 000, der Betrag unterliegt Steuern $ 6, 000.

Ein weiteres Merkmal der gesamten Lebensversicherung ist In vielen Fällen darf der Versicherungsnehmer einen Kredit gegen den Barwert seiner Police aufnehmen. Es ist ein Missverständnis, dass die Erlöse aus dieser Art von Darlehen steuerpflichtig sind. Das ist nicht der Fall, selbst wenn der Darlehensbetrag die in die Police eingezahlten Gesamtprämien übersteigt. Der Abschluss eines Darlehens reduziert einfach den Barwert der Police und reduziert gegebenenfalls das bezahlte Sterbegeld.

Lebensversicherung Prämien nicht steuerlich absetzbar

Ein weiteres Missverständnis, das bei Lebensversicherungsprämien weit verbreitet ist, ist, dass sie steuerlich absetzbar sind.Anders als Krankenversicherungsprämien, die Versicherungsnehmer von ihren Bundeseinkommensteuern abziehen können, werden Lebensversicherungsprämien als persönliche Unkosten durch die IRS klassifiziert. In der Regel kann ein Steuerzahler keine Ausgaben für persönliche Ausgaben, einschließlich Lebensversicherungen, abziehen, wenn er seine Steuererklärung einreicht.