Da Arbeitgeber im Unternehmen tätig sind, verpachten sie in der Regel die Verwaltung von 401 (k) Plänen oder für eine größere Firma ein eigenes Personal-Teammitglied, das das Programm leitet. Der 401 (k) muss sich an die Bundesrichtlinien halten und muss treuhänderisch um das hart verdiente Geld der Angestellten besorgt sein. Hier kommt die Anlagepolitikerklärung (IPS) von 401 (k) ins Spiel. Ähnlich wie eine standardmäßige Anlagepolitikerklärung zwischen einem Finanzberater und dem Kunden regelt diese Aussage die Beziehung zwischen dem Fondsadministrator und den Arbeitnehmerteilnehmern. (Mehr dazu unter: Die Grundlagen eines 401 (k) Retirement Plans .)

Die formelle 401 (k) Anlagepolitik Erklärung sollte mit den Mitarbeitern geteilt werden, die an dem Plan teilnehmen und die allgemeinen finanziellen Ziele und Investitionsmöglichkeiten für die Planteilnehmer einschließen. Eine von Deloitte Consulting durchgeführte 401 (k) Benchmarking-Umfrage ergab, dass nur rund 83% der befragten Pläne eine 401 (k) -Investment Policy Statement hatten. (Weitere Informationen finden Sie unter: 5 Zeichen, dass Sie einen miesen 401 (k) Plan haben.)

Ein Beispiel

Hier ist, was in diesem wichtigen Dokument behandelt werden sollte, mit Beispielen zu jedem Hauptthema. (Weitere Informationen finden Sie unter: Analyse der besten Vorsorgepläne und Anlageoptionen .)

Anlagephilosophie und Anlageziele

Der 401 (k) -Plan soll die Loyalität der Mitarbeiter fördern und eine geeignete Strategie, um zu sparen und in den Ruhestand zu investieren. Es sollte:

Detaillierte Asset-Allokationsoptionen und geeignete Fondsauswahlen innerhalb jeder Anlageklasse. (Weitere Informationen finden Sie unter: 5 Dinge, die Sie über Asset Allocation wissen sollten.)

Informieren Sie Ihre Mitarbeiter über grundlegende Anlageprinzipien, um weitere kluge Entscheidungen zu treffen.

Wer verwaltet den Plan?

Der Plan wird in Übereinstimmung mit allen lokalen und bundesstaatlichen Gesetzen durch die Rentenplanungsabteilung bei großen Investmentbrokerfirmen verwaltet.

Ziele planen

Sofort alle Vorteile und Ausgaben bezahlen.

Halten Sie Kosten, Gebühren und Ausgaben auf einem vernünftigen Minimum.

Bieten Sie nur Beratung durch den benannten Treuhänder an.

Setzen Sie in allen Angelegenheiten, die mit dem Programm zusammenhängen, Sorgfaltspflichten ein, einschließlich Investitionsoptionen und Planberater.

Überwachen Sie die Aktivitäten des Plans 401 (k) regelmäßig gemäß den entsprechenden festgelegten Regeln.

Erlauben Sie Planteilnehmern nahtlosen Zugriff auf ihre Konten und die Möglichkeit, Änderungen in Übereinstimmung mit den Planrichtlinien vorzunehmen.

Berücksichtigen Sie angemessene Investitionsentscheidungen, einschließlich einer Bargeldalternative, Index-Investmentfonds und Zugang zu US-amerikanischen und internationalen Märkten.

Folgen Sie dem Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA). (Mehr dazu unter: Was die Treuhandpolitik der DoL für Berater bedeutet .)

Investitionsoptionen bei Bedarf überwachen und anpassen

Stellen Sie klare Richtlinien für den Kauf von Unternehmensaktien sicher.

Ernennen Sie nicht voreingenommene, professionelle Aufseher des Programms für die jährliche Prüfung. Fügen Sie eine Überprüfung der verfügbaren Anlagemöglichkeiten hinzu.

Festlegen und Befolgen von Leistungsbenchmarks, um Plananlagemöglichkeiten zu erläutern. (Weitere Informationen finden Sie unter: Ein Portfolio für Sparer, die sich im Ruhestand befinden .)

Das Endergebnis

Der Plan eines Unternehmens 401 (k) ist ein wichtiger Vorteil für die Mitarbeiter. Die Erstellung, Aufrechterhaltung und Einhaltung der Richtlinien fördert eine zufriedene Belegschaft und die Wahrscheinlichkeit, dass die Mitarbeiter an dem Plan teilnehmen. Schließlich kann die richtige 401 (k) Investitionspolitik Aussage führen die Mitarbeiter zu sparen und in den Ruhestand zu investieren. (Weitere Informationen finden Sie unter: 4 Einzigartige Vorteile für Mitarbeiter, von denen Sie noch nie gehört haben.