Für die Altersvorsorge ist das Jahr 2015 bereits ein wichtiges Jahr mit neuen Richtlinien des IRS zum steuerbegünstigten Sparen. Während viele Sparer im nächsten Jahr auf der Grundlage höherer Einkommens- und Beitragsgrenzen mehr Beiträge leisten können, erfordern neue Beschränkungen für IRA und Flexibles Ausgabenkonto (FSA) eine vorausschauende Planung.

Hier sind einige der wichtigsten Änderungen, die Sie wissen müssen. ( Anmerkung : Betterment ist kein Steuerberater und sollte nicht als Steuerberatung betrachtet werden.)

1. Höhere Arbeitgeberbeitragsgrenzen

Steuerzahler können bis zu $ ​​18.000 zu ihren 401 (k), 403 (b), den meisten 457 Plänen und dem Sparsamsparplan der Bundesregierung im Jahr 2015 beitragen. (Siehe Artikel: Roth 401 (k), 403 (b): Welches ist das Richtige für Sie? ) Das Aufholungsbeitragslimit wird sich 2015 auf $ 6, 000 für ein Gesamtbeitragslimit von $ 24, 000 erhöhen für Mitarbeiter ab 50 Jahren. Lesen Sie die IRS-Richtlinien.

2. Höhere Einkommensgrenzen für IRA-Beiträge

Einkommensbeschränkungen für abzugsfähige Beiträge zu IRAs hängen davon ab, ob der Steuerzahler und / oder sein Ehegatte berechtigt sind, an einem vom Arbeitgeber gesponserten Altersversorgungsplan teilzunehmen. Der Steuerabzug für die Durchführung eines traditionellen IRA-Beitrags wird für Anleger mit einem Rentenplan am Arbeitsplatz und einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von mehr als 61.000 USD, aber weniger als 71.000 USD für Einzelpersonen und mehr als 98.000 USD, aber weniger als $ 118, 000 für Paare im Jahr 2015.

Für Einzelpersonen, die keinen Ruhestand am Arbeitsplatz haben, aber mit jemandem verheiratet sind, der dies tut, wird der Steuerabzug für einen IRA-Beitrag eingestellt, wenn das Einkommen des Paares mehr als 183.000, aber weniger beträgt. als $ 193, 000 im Jahr 2015.

Der maximale Beitrag für eine IRA hat sich für 2015 nicht geändert und bleibt bei $ 5, 500 für Menschen unter 50, mit einem zusätzlichen Aufholbedarf von $ 1 000 für die 50 und älter für insgesamt von $ 6, 500. Lesen Sie die IRS-Richtlinien.

3. Höhere Einkommensgrenzen für Roth IRA-Beiträge

Die Einkommensgrenzen für Beiträge zu einem Roth IRA werden 2015 um $ 2 000 steigen. Die neuen Grenzen sind $ 116, 000 oder mehr, aber weniger als $ 131, 000 für Einzelpersonen und $ 183, 000 oder mehr, aber weniger als $ 193, 000 für verheiratete Paare. (Siehe Video: Roth IRA vs. Traditioneller IRA .)

Sie können sowohl einen traditionellen als auch einen Roth IRA haben, aber Sie können nur maximal $ 5, 500 (oder $ 6, 500, wenn Sie re 50 oder älter) auf beiden Konten jedes Jahr. Lesen Sie die IRS-Richtlinien.

4. Beschränkung auf IRA-Rollover

Ab dem 1. Januar 2015 sind Anleger auf einen Zeitraum von 12 Monaten auf einen Rollover von einem IRA auf einen anderen beschränkt. Ein zweiter IRA-zu-IRA-Rollover in einem einzigen Jahr könnte dazu führen, dass die Einkommensteuer auf die Prolongation, eine 10% ige Vorbezugsstrafe und eine 6% ige jährliche Beitragssteuer fällig wird, solange diese Prolongation in der IRA verbleibt.

Dies ist im Wesentlichen eine Beschränkung dessen, was üblicherweise als "indirekter Rollover" bezeichnet wird - wobei ein IRA-Besitzer eine Verteilung des gesamten oder eines Teils des Kontos übernimmt und es in einen neuen IRA verschiebt.

Die gute Nachricht ist, dass es im gleichen Jahr keine Beschränkung für Übertragungen von Treuhänder zu Treuhänder zwischen IRAs oder Umwandlungen von traditionellen zu Roth-IRAs gibt. Diese Übertragungsmethode - auch als direkter Rollover bezeichnet - ermöglicht es Ihnen, IRA-Gelder zwischen Konten zu verschieben, ohne die Kontrolle über das Geld zu übernehmen, ähnlich wie Sie eine 401 (k) in eine IRA rollen würden. Lesen Sie die IRS-Richtlinien.

5. Änderungen in Gesundheitskostenkonten

Gesundheit Flexible Ausgabenkonten (FSAs) werden verwendet, um Vorsteuerdollar zu sparen, die für Gesundheitskosten aufgewendet werden müssen. Sie müssen innerhalb eines Planjahres verwendet werden.

Seit 2013 ist es Ihnen erlaubt, 500 $ von einem FSA in das nächste Planjahr zu übertragen. Es gibt jedoch eine Änderung im Jahr 2015, die den Nutzen für diejenigen, die erwägen, einen Beitrag zu einem Health Savings Account (HSA) zu leisten, beschränken kann. (Siehe Artikel: Regeln für ein Gesundheitssparkonto (HSA) .)

Wenn Sie Ende 2014 einen Saldo in Ihrem FSA haben und Sie davon 500 $ in 2015 übertragen haben, werden Sie nicht für die Teilnahme an einem HSA im Jahr 2015 berechtigt sein. Diese Einschränkung gilt nicht für FSAs für bestimmte Verwendungszwecke wie z. B. Pflegekosten oder zahnärztliche Ausgaben.

Basierend auf dieser neuen Einschränkung sollten Sie vorausplanen und den Nutzen jeder Option ausgleichen. Wenn Sie ein HSA für 2015 einrichten möchten, ist es möglicherweise besser, diese ungenutzten FSA-Beträge nicht vorzutragen, auch wenn dies bedeutet, dass Sie sie verlieren werden.

Die jährliche Dollargrenze für Arbeitnehmerbeiträge zu von Arbeitgebern gesponserten flexiblen Ausgabenregelungen (FSA) für das Gesundheitswesen steigt auf $ 2 550 und liegt damit um $ 50 über dem Betrag für 2014. Lesen Sie die IRS-Richtlinien.

Key Takeaways

(1) Ab 2015 können Sie maximal $ 18.000 zu Ihrem 401 (k) -Plan beitragen.

(2) Sie sind auf einen "indirekten" IRA beschränkt Rollover alle 12 Monate ab 2015. Allerdings können Sie immer noch unbegrenzte IRA 'direkte' Rollovers zwischen Treuhändern durchführen.

Dieser von Lisa Hay verfasste Artikel erschien ursprünglich auf Betterment.

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