Vorsorgeplan

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Was ist ein 'Pensionsplan'

Bei einem Pensionsplan handelt es sich um einen Pensionsplan, bei dem ein Arbeitgeber Beiträge zu einem Pool von Mitteln leisten muss, die für den künftigen Nutzen eines Arbeitnehmers vorgesehen sind. Der Pool der Gelder wird im Namen des Arbeitnehmers angelegt, und die Einnahmen aus den Investitionen generieren dem Arbeitnehmer bei der Pensionierung Einkommen.

Zusätzlich zu den vom Arbeitgeber geforderten Beiträgen haben einige Pensionspläne eine freiwillige Investitionskomponente. Ein Pensionsplan kann es einem Arbeitnehmer ermöglichen, einen Teil seiner laufenden Einkünfte aus Löhnen in einen Investitionsplan einzubringen, um den Ruhestand zu finanzieren. Der Arbeitgeber kann auch einen Teil der Jahresbeiträge des Arbeitnehmers bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder einem bestimmten Dollarbetrag gutschreiben.

UNTERBRECHUNG 'Pensionsplan'

Es gibt zwei Haupttypen von Pensionsplänen.

In einem leistungsorientierten Plan garantiert der Arbeitgeber, dass der Arbeitnehmer unabhängig von der Leistung des zugrundeliegenden Anlagepools eine bestimmte Leistung im Ruhestand erhält. Der Arbeitgeber haftet für einen bestimmten Fluss von Rentenzahlungen an den Rentner (der Dollarbetrag wird durch eine Formel bestimmt, die gewöhnlich auf Verdiensten und Dienstjahren basiert), und wenn die Vermögenswerte im Pensionsplan nicht ausreichen, um die Leistungen zu zahlen, die Gesellschaft haftet für den Rest der Zahlung. Amerikanische, vom Arbeitgeber gesponserte Altersversorgungspläne stammen aus den 1870er Jahren, und in ihrer Blütezeit, in den 1980er Jahren, deckten sie fast die Hälfte aller Beschäftigten im privaten Sektor ab. Rund 90% der öffentlich Bediensteten und rund 10% der Privatangestellten in den USA sind heute durch einen leistungsorientierten Plan abgedeckt.

In einem beitragsorientierten Plan leistet der Arbeitgeber spezifische Planbeiträge für den Arbeitnehmer, die in der Regel den Beiträgen der Arbeitnehmer in unterschiedlichem Maße entsprechen. Die endgültige Leistung, die der Mitarbeiter erhält, hängt von der Investitionsleistung des Plans ab: Die Verpflichtung des Unternehmens, einen bestimmten Vorteil zu zahlen, endet mit der Beitragszahlung. Da dies viel weniger kostspielig ist als die traditionelle Rente, wenn das Unternehmen für alles, was der Fonds nicht generieren kann, am Haken ist, zieht eine wachsende Zahl privater Unternehmen zu dieser Art von Plan und beendet leistungsorientierte Pläne. Der bekannteste beitragsorientierte Plan ist der 401 (k), und sein Äquivalent für gemeinnützige Arbeiter, der 403 (b).

Im allgemeinen Sprachgebrauch bedeutet "Pensionsplan" häufig den traditionelleren leistungsorientierten Plan mit einer festgelegten Auszahlung, der vollständig vom Arbeitgeber finanziert und kontrolliert wird.

Einige Unternehmen bieten beide Arten von Plänen an. Sie erlauben es den Mitarbeitern sogar, 401 (k) Salden in ihre leistungsorientierten Pläne umzuwandeln.

Es gibt noch eine weitere Variante, den umlagefinanzierten Pensionsplan. Diese werden vom Arbeitgeber eingerichtet und werden in der Regel vollständig vom Arbeitnehmer finanziert, der sich für Gehaltsabzüge oder Pauschalbeiträge entscheiden kann (die auf 401 (k) Plänen generell nicht zulässig sind).Ansonsten sind sie ähnlich wie 401 (k) Pläne, außer dass sie normalerweise keine Firmenübereinstimmung anbieten.

Factoring in ERISA

Das Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) ist ein Bundesgesetz zum Schutz der Altersguthaben von Anlegern, und das Gesetz enthält Richtlinien, die Pensionskassen-Treuhänder befolgen müssen, um die Vermögenswerte von Angestellte des privaten Sektors.

Unternehmen, die Pensionspläne anbieten, werden als Plansponsoren (Treuhänder) bezeichnet, und ERISA verlangt von jedem Unternehmen, Mitarbeitern, die förderfähig sind, ein bestimmtes Niveau an Planinformationen zur Verfügung zu stellen. Plansponsoren stellen Details zu Investitionsoptionen und den Dollarbetrag an Arbeitnehmerbeiträgen zur Verfügung, die vom Unternehmen gegebenenfalls berücksichtigt werden. Mitarbeiter müssen auch das Vesting verstehen, das sich auf den Dollarbetrag des Pensionsvermögens bezieht, das dem Arbeitnehmer gehört; Die Übertragung basiert auf der Anzahl der Dienstjahre und anderen Faktoren.

Vesting

Die Einschreibung in einen leistungsorientierten Plan erfolgt in der Regel innerhalb eines Jahres nach der Anstellung automatisch, obwohl der Ausübungszeitraum entweder sofort oder über sieben Jahre verteilt sein kann. Begrenzte Leistungen werden gewährt, und wenn ein Unternehmen vor der Pensionierung ausscheidet, kann dies dazu führen, dass einige oder alle Rentenleistungen eines Mitarbeiters verloren gehen.

Bei beitragsorientierten Plänen sind Ihre individuellen Beiträge zu 100% unverfallbar, sobald sie Ihr Konto erreichen. Wenn Ihr Arbeitgeber diesen Beiträgen entspricht oder Ihnen Unternehmensbestände als Teil Ihres Leistungspakets gewährt, kann er einen Zeitplan festlegen, unter dem ein bestimmter Prozentsatz jedes Jahr an Sie ausgezahlt wird, bis Sie "voll funktionsfähig" sind. Nur weil die Rentenbeiträge vollständig übertragen werden, bedeutet dies nicht, dass Sie Rückzüge vornehmen dürfen.

Sind Pensionspläne steuerpflichtig?

Die meisten von Arbeitgebern finanzierten Altersversorgungssysteme sind qualifiziert, dh sie erfüllen die Anforderungen des Internal Revenue Code und des Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA). Das gibt ihnen ihren steuerbegünstigten Status. Arbeitgeber erhalten eine Steuervergünstigung für die Beiträge, die sie für ihre Mitarbeiter an den Plan leisten. Das gilt auch für die Mitarbeiter: Die Beiträge, die sie zum Plan leisten, kommen "von der Spitze" ihrer Gehaltsschecks, dh sie werden aus ihrem Bruttoeinkommen genommen. Das reduziert effektiv ihre steuerpflichtigen Einkommen, und der Betrag, den sie dem IRS am 15. April schulden, kommen am 15. April. Fonds, die auf einem Rentenkonto platziert werden, wachsen dann zu einem nachsteuerlich aufgeschobenen Satz, was bedeutet, dass keine Steuer fällig ist, solange sie das Konto. Beide Arten von Plänen ermöglichen es dem Arbeitnehmer, die Einkünfte aus dem Ruhestandsplan bis zum Entzug zu versteuern, und diese steuerliche Behandlung ermöglicht es dem Arbeitnehmer, Dividendenerträge, ZREPLACEräge und Kapitalgewinne wieder zu investieren, was vor der Pensionierung eine deutlich höhere Rendite bringt.

Wenn Sie im Ruhestand beginnen, Geld von einem qualifizierten Pensionsplan zu erhalten, müssen Sie eventuell die Einkommenssteuern des Bundes und der Bundesstaaten bezahlen.

Wenn Sie keine Investition in den Plan haben, weil Sie nichts beigetragen haben oder nichts beigetragen haben, hat Ihr Arbeitgeber keine Beiträge von Ihrem Gehalt zurückbehalten oder Sie haben alle Ihre Beiträge (Investitionen in den Vertrag) erhalten. In früheren Jahren war Ihre Rente voll steuerpflichtig.

Wenn Sie Geld nach Steuern gezahlt haben, ist Ihre Rente oder Rente nur teilweise steuerpflichtig. Sie schulden keine Steuern auf den Teil der Zahlung, den Sie geleistet haben, der die Rückgabe des von Ihnen in den Plan eingestellten Nachsteuerbetrags darstellt. Teilweise steuerpflichtige qualifizierte Renten werden nach der vereinfachten Methode besteuert.

Können Unternehmen ihre Altersvorsorge ändern?

Einige Unternehmen behalten ihre traditionellen leistungsorientierten Pläne bei, blockieren jedoch ihre Leistungen, dh ab einem bestimmten Zeitpunkt erhalten die Beschäftigten keine höheren Zahlungen mehr, unabhängig davon, wie lange sie für das Unternehmen arbeiten oder wie groß ihr Gehalt ist. ..

Wenn ein Pensionsplananbieter beschließt, den Plan umzusetzen oder zu ändern, erhalten die versicherten Mitarbeiter fast immer eine Gutschrift für alle qualifizierenden Arbeiten, die vor der Änderung durchgeführt wurden. Das Ausmaß, in dem vergangene Arbeit abgedeckt wird, variiert von Plan zu Plan. Auf diese Weise muss der Planer diese Kosten rückwirkend für jeden Mitarbeiter auf faire und gleiche Weise im Laufe seiner verbleibenden Dienstjahre decken.

Was ist eine Pensionskasse?

Wenn ein leistungsorientierter Plan aus Poolbeiträgen von Arbeitgebern, Gewerkschaften oder anderen Organisationen besteht, wird er gemeinhin als Pensionsfonds bezeichnet. Die von einem Finanzintermediär geleiteten und von professionellen Fondsmanagern im Namen eines Unternehmens und seiner Angestellten verwalteten Pensionsfonds kontrollieren relativ große Kapitalbeträge und repräsentieren die größten institutionellen Anleger in vielen Ländern; ihre Handlungen können die Aktienmärkte beherrschen, auf denen sie investiert sind. Pensionsfonds sind in der Regel von der Kapitalertragssteuer befreit. Erträge aus ihren Anlageportfolios sind steuerlich abgegrenzt oder steuerfrei.

Vor- und Nachteile einer Pensionskasse

Eine Pensionskasse bietet den Arbeitnehmern bei ihrer Pensionierung eine feste, voreingestellte Leistung, die Arbeitern hilft, ihre zukünftigen Ausgaben zu planen. Der Arbeitgeber leistet die meisten Beiträge und kann die Pensionskassenleistungen nicht rückwirkend kürzen. Freiwillige Arbeitnehmerbeiträge können ebenfalls gewährt werden. Da die Vorteile nicht von den Vermögenserträgen abhängen, bleiben die Vorteile in einem sich wandelnden Wirtschaftsklima stabil. Unternehmen können mehr Geld in eine Pensionskasse einzahlen und mehr von ihren Steuern abziehen als mit einem beitragsorientierten Plan. Eine Pensionskasse hilft bei der Förderung von Vorruhestandsregelungen zur Förderung spezifischer Geschäftsstrategien. Ein Pensionsplan ist jedoch komplexer und kostspieliger einzurichten und zu unterhalten als andere Pensionspläne. Mitarbeiter haben keine Kontrolle über Investitionsentscheidungen. Darüber hinaus gilt eine Verbrauchssteuer, wenn die Mindestbeitragsvoraussetzung nicht erfüllt ist oder zu hohe Beiträge zum Plan geleistet werden.

Die Auszahlung eines Mitarbeiters hängt von seinem Gehalt und seiner Beschäftigungsdauer ab. Von einer Pensionskasse sind keine Darlehen oder Vorbezüge verfügbar. In-Service-Verteilungen sind einem Teilnehmer vor dem 62. Lebensjahr nicht gestattet. Eine vorzeitige Pensionierung führt in der Regel zu einer geringeren monatlichen Auszahlung.

Monatliche Annuität oder Pauschalbetrag: Was ist besser?

Bei einem leistungsorientierten Plan haben Sie normalerweise zwei Möglichkeiten, wenn es um die Verteilung geht: regelmäßige (normalerweise monatliche) Zahlungen für den Rest Ihres Lebens oder eine Pauschalverteilung.Einige Pläne erlauben es Ihnen, beides zu tun, ich. e. Nehmen Sie einen Teil des Geldes in einer Pauschale und verwenden Sie den Rest, um regelmäßige Zahlungen zu generieren. In jedem Fall wird es wahrscheinlich eine Frist geben, zu der Sie entscheiden müssen, und Ihre Entscheidung ist endgültig.

Bei der Auswahl zwischen einer monatlichen Annuität und einer Pauschale sind mehrere Dinge zu beachten.

  • Annuität. Monatliche Annuitätenzahlungen werden Ihnen in der Regel nur für den Rest Ihres Lebens als Einmalrente angeboten - oder als gemeinsame und Hinterbliebenenrente für Sie und Ihren Ehepartner. Letztere zahlt jeden Monat einen geringeren Betrag (in der Regel 10% weniger), aber die Auszahlungen werden nach Ihrem Tod fortgesetzt, bis der überlebende Ehegatte verstorben ist.

Einige Leute beschließen, die einmalige Rente zu nehmen, indem sie sich dafür entscheiden, ein ganzes Leben oder eine andere Art von Lebensversicherung zu kaufen, um dem überlebenden Ehepartner Einkommen zu sichern. Wenn der Angestellte stirbt, stoppt die Rentenauszahlung; Der Ehegatte erhält dann jedoch eine große Todesfallauszahlung (steuerfrei), die investiert werden kann und die abgelöste steuerpflichtige Rente ersetzt. Diese Strategie, die sich an der schick klingenden Namensrentenmaximierung orientiert, ist vielleicht keine schlechte Idee, wenn die Kosten der Versicherung geringer sind als die Differenz zwischen den Auszahlungen für ein Leben und für gemeinsame und für Hinterbliebene. In vielen Fällen überwiegen jedoch die Kosten bei weitem den Nutzen.

Kann Ihrem Pensionsfonds jemals das Geld ausgehen? Theoretisch, ja. Aber wenn Ihre Pensionskasse nicht genug Geld hat, um Ihnen das zu zahlen, was Sie Ihnen schuldet, könnte die Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) einen Teil Ihrer monatlichen Rente bis zu einem gesetzlich festgelegten Limit bezahlen. Für 2016 beträgt der jährliche PBGC-Höchstbetrag für einen 65-jährigen Rentner 60, 136 US-Dollar. Natürlich sind die PBGC-Zahlungen möglicherweise nicht so hoch, wie Sie von Ihrer ursprünglichen Altersvorsorge erhalten hätten.

Annuitäten zahlen normalerweise zu einem festen Zinssatz aus. Sie können einen Inflationsschutz enthalten oder nicht. Wenn nicht, wird der Betrag, den Sie erhalten, ab dem Ruhestand festgelegt. Dies kann den tatsächlichen Wert Ihrer Zahlungen jedes Jahr verringern, abhängig davon, wie die Lebenshaltungskosten gehen. Und da es selten untergeht, bevorzugen viele Rentner ihr Geld in einer Pauschale.

  • Pauschale. Wenn Sie eine Pauschale in Anspruch nehmen, vermeiden Sie das potenzielle (wenn auch unwahrscheinliche) Problem, dass Ihr Pensionsplan pleite geht, oder Sie verlieren einen Teil oder die gesamte Rente, wenn das Unternehmen Insolvenz anmeldet. Außerdem können Sie das Geld investieren, es für Sie arbeiten lassen und möglicherweise auch einen besseren Zinssatz erzielen. Wenn noch Geld übrig ist, wenn Sie sterben, können Sie es als Teil Ihres Nachlasses weitergeben.

Nach unten: Kein garantiertes Lebenseinkommen, wie bei einer Annuität. Es liegt an Ihnen, das Geld zuletzt zu machen. Und, es sei denn, Sie rollen den Pauschalbetrag in eine IRA oder andere steuerbegünstigte Konto, wird der gesamte Betrag sofort besteuert werden und könnte Sie in eine höhere Steuerklasse schieben.

Wenn Ihr leistungsorientierter Plan bei einem öffentlichen Arbeitgeber liegt, entspricht Ihre Pauschalverteilung möglicherweise nur Ihren Beiträgen. Bei einem privatwirtschaftlichen Arbeitgeber ist der Pauschalbetrag in der Regel der Barwert der Annuität (oder, genauer gesagt, die Summe Ihrer erwarteten lebenslangen Annuitätenzahlungen, die auf heutige US-Dollar reduziert sind) . Natürlich können Sie jederzeit eine Pauschalverteilung nutzen, um direkt eine Annuität zu erwerben, die einen monatlichen Einkommensstrom einschließlich Inflationsschutz bieten könnte. Als Einzelkäufer wird Ihre Einkommensquelle jedoch wahrscheinlich nicht so groß sein wie bei einer Rente aus Ihrer ursprünglichen leistungsorientierten Pensionskasse.

Was bringt mehr Geld?

Mit nur wenigen Annahmen und einer kleinen Menge an Mathematik können Sie bestimmen, welche Auswahl die größte Barauszahlung ergibt.

Sie kennen den Barwert einer Pauschalzahlung natürlich. Aber um herauszufinden, was einen besseren finanziellen Sinn ergibt, müssen Sie den Barwert der Annuitätenzahlungen schätzen. Um den Abzinsungssatz oder den zukünftigen erwarteten Zinssatz für die Annuitätenzahlungen herauszufinden, denken Sie darüber nach, wie Sie die Pauschalzahlung investieren könnten, und verwenden Sie dann diesen Zinssatz, um die Annuitätenzahlungen zu diskontieren. Ein vernünftiger Ansatz bei der Auswahl des "Diskontsatzes" wäre die Annahme, dass der Pauschalempfänger die Auszahlung in ein diversifiziertes Anlageportfolio mit 60% Aktienanlagen und 40% Obligationenanlagen investiert. Bei historischen Durchschnittswerten von 9% für Aktien und 5% für Anleihen würde der Diskontsatz 7. 40% betragen.

Stellen Sie sich vor, dass Sarah in den nächsten 10 Jahren $ 80, 000 heute oder $ 10, 000 pro Jahr angeboten wurde. Auf der Oberfläche erscheint die Wahl klar: $ 80, 000 gegenüber $ 100, 000 ($ 10, 000 x 10 Jahre): Nehmen Sie die Annuität.

Aber die Wahl wird durch die erwartete Rendite (oder Diskontierungsrate) beeinflusst, die Sarah in den nächsten 10 Jahren auf die 80.000 $ erwartet. Unter Verwendung des oben berechneten Abzinsungssatzes von 7. 40% sind die Annuitätenzahlungen im Wert von 68.955 US-Dollar. 33, wenn auf die Gegenwart zurückgerechnet, während die Pauschalzahlung heute 80.000 US-Dollar beträgt. Da 80.000 US-Dollar größer als 68 US-Dollar sind. , 955. 33, würde Sarah die Pauschalzahlung nehmen.

Andere entscheidende Faktoren

Es gibt andere grundlegende Faktoren, die fast immer bei jeder Rentenmaximierungsanalyse berücksichtigt werden müssen. Zu diesen Variablen gehören:

  • Ihr Alter. Wer im Alter von 50 Jahren einen Pauschalbetrag akzeptiert, geht offensichtlich ein größeres Risiko ein als jemand, der im Alter von 67 Jahren ein ähnliches Angebot erhält. Jüngere Kunden sehen sich sowohl finanziell als auch auf andere Weise mit einer höheren Unsicherheit konfrontiert als ältere.

  • Ihre aktuelle Gesundheit und prognostizierte Langlebigkeit . Wenn Ihre Familiengeschichte in den späten 60ern oder frühen 70ern ein Muster von Vorfahren aufweist, die an natürlichen Ursachen sterben, dann kann eine Pauschalzahlung der richtige Weg sein. Umgekehrt wird jemand, der voraussichtlich bis zum Alter von 90 Jahren leben wird, oft durch die Rente aussteigen. Denken Sie daran, dass die meisten Pauschalzahlungen auf der Grundlage der kalkulierten Lebenserwartung berechnet werden, so dass diejenigen, die über ihr prognostiziertes Alter hinausgehen, zumindest mathematisch gesehen wahrscheinlich die Pauschalauszahlung schlagen. Sie können auch überlegen, ob die Krankenversicherungsleistungen in irgendeiner Weise an die Rentenauszahlungen gebunden sind.

  • Ihre aktuelle finanzielle Situation. Wenn Sie finanzielle Schwierigkeiten haben, kann die Pauschalauszahlung notwendig sein. Ihre Steuerklasse kann auch eine wichtige Überlegung sein; Wenn Sie in einer der oberen Grenzsteuerklauseln sind, dann kann die Rechnung von Uncle Sam auf einer Pauschalauszahlung mörderisch sein.Und wenn Sie mit einer großen Menge von hochverzinslichen Verpflichtungen belastet sind, kann es klüger sein, einfach den Pauschalbetrag zu nehmen, um alle Ihre Schulden abzuzahlen, anstatt weiterhin Zinsen auf all diese Hypotheken, Autokredite, Kreditkarten zu zahlen, Studentendarlehen und andere Verbraucherverbindlichkeiten für die kommenden Jahre. Eine Pauschalauszahlung kann auch eine gute Idee für diejenigen sein, die beabsichtigen, in einem anderen Unternehmen zu arbeiten und diesen Betrag in ihren neuen Plan einzubeziehen, oder für diejenigen, die ihre Sozialversicherung bis zu einem späteren Zeitpunkt aufgeschoben haben und mit einem höheren Betrag rechnen können. Höhe des garantierten Einkommens davon.

  • Die prognostizierte Rendite des Kundenportfolios aus einer Kapitalanlage. Wenn Sie zuversichtlich sind, dass Ihr Portfolio in der Lage sein wird, Anlageerträge zu generieren, die in etwa dem Gesamtbetrag entsprechen, der von der Rente hätte erhalten werden können, könnte der Pauschalbetrag der richtige Weg sein. Natürlich müssen Sie hier einen angemessenen Auszahlungsfaktor verwenden, z. B. 3%, und vergessen Sie nicht, das Drawdown-Risiko bei Ihren Berechnungen zu berücksichtigen. Natürlich spielen auch die aktuellen Marktbedingungen und Zinssätze eine Rolle, und das verwendete Portfolio muss im Rahmen der Risikotoleranz, des Zeithorizonts und der spezifischen Anlageziele liegen.

  • Sicherheit. Wenn Sie eine geringe Risikotoleranz haben, die Disziplin des annuitierten Einkommens bevorzugen oder sich einfach nicht wohl dabei fühlen, große Geldsummen zu verwalten, dann ist die Auszahlung der Annuität wahrscheinlich die bessere Option, weil sie sicherer ist. Im Falle der Insolvenz eines Unternehmensplans, zusammen mit dem Schutz der PBGC, treten staatliche Rückversicherungsfonds häufig ein, um alle Kunden einer insolventen Fluggesellschaft bis zu etwa zwei- oder dreihunderttausend Dollar zu entschädigen.

  • Die Kosten der Lebensversicherung. Wenn Sie sich in einem relativ guten Gesundheitszustand befinden, kann der Erwerb einer wettbewerbsfähigen, indexierten universellen Lebensversicherungspolice effektiv den Verlust zukünftiger Renteneinkommen ausgleichen und dennoch eine große Summe für andere Dinge übrig lassen. Diese Art von Politik kann auch beschleunigte Benefit-Fahrer befördern, die dazu beitragen können, die Kosten für kritische, terminale oder chronische Krankheiten oder die häusliche Pflege zu decken. Wenn Sie jedoch medizinisch nicht versicherbar sind, kann die Rente die sicherere Route sein.

  • Inflationsschutz. Eine Rentenzahlungsoption, die jedes Jahr eine Erhöhung der Lebenshaltungskosten vorsieht, ist viel mehr wert als eine, die dies nicht tut. Die Kaufkraft aus Renten ohne dieses Merkmal wird mit der Zeit stetig abnehmen, so dass diejenigen, die sich für diesen Weg entscheiden, darauf vorbereitet sein müssen, ihren Lebensstandard in der Zukunft zu senken oder ihr Einkommen aus anderen Quellen zu ergänzen.

  • Nachlassplanung. Wenn Sie ein Erbe für Kinder oder andere Erben hinterlassen wollen, ist eine Rente aus. Die Zahlungen aus diesen Plänen enden immer mit dem Tod des Rentners oder des Ehegatten, wenn eine eheliche Leistung gewählt wurde. Wenn die Rentenzahlung eindeutig die bessere Option ist, sollte ein Teil dieses Einkommens in eine Lebensversicherungspolice umgeleitet werden oder die Körperschaft eines Trusts bereitstellen.

Ruhestands- und beitragsorientierte Pläne

Mit einem beitragsorientierten Plan haben Sie mehrere Möglichkeiten, wann Sie die Bürotür schließen müssen.

  • Verlassen Sie In. Sie könnten einfach den Plan intakt lassen und Ihr Geld, wo es ist. Vielleicht finden Sie die Firma, die Sie dazu ermutigt. Wenn dies der Fall ist, werden Ihre Vermögenswerte weiterhin so lange aufgeschoben, bis Sie sie abheben. Unter den vorgeschriebenen minimalen Verteilungsregeln des IRS müssen Sie Abhebungen beginnen, sobald Sie Alter 70½ erreichen. Es kann jedoch Ausnahmen geben, wenn Sie noch in einer bestimmten Funktion bei der Firma angestellt sind.
  • Ratenzahlung. Wenn Ihr Plan dies zulässt, können Sie eine Einkommensquelle schaffen, indem Sie Ratenzahlungen oder eine Einkommensrente verwenden - eine Art Gehaltsscheck-zu-sich-Arrangement für den Rest Ihres Ruhestandslebens. Wenn Sie eine Verrentung vornehmen, bedenken Sie, dass die damit verbundenen Kosten höher sein können als bei einer IRA.
  • Überrollen. Sie können Ihre 401 (k) Gelder auf einen traditionellen IRA übertragen, in dem Ihre Vermögenswerte weiterhin steuerbegünstigt sein werden. Ein Vorteil dabei ist, dass Sie wahrscheinlich viel mehr Investitionsentscheidungen treffen werden. Sie können dann einige oder alle der traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln. Sie können Ihre 401 (k) auch direkt in eine Roth IRA rollen. In beiden Fällen, obwohl Sie Steuern auf den Betrag bezahlen werden, den Sie in diesem Jahr umwandeln, werden alle nachfolgenden Abhebungen von der Roth IRA steuerfrei sein. Darüber hinaus sind Sie nicht verpflichtet, Abhebungen von der Roth IRA im Alter von 70 ½ oder in der Tat zu einem anderen Zeitpunkt während Ihres Lebens zu machen.
  • Pauschale. Wie bei einem leistungsorientierten Plan können Sie Ihr Geld pauschalieren. Sie können es selbst investieren oder Rechnungen bezahlen, nachdem Sie Steuern auf die Verteilung bezahlt haben. Denken Sie daran, dass eine Pauschalverteilung Sie in eine höhere Steuerklasse bringen kann, abhängig von der Größe der Verteilung.